Overzicht reserves en voorzieningen (meerjarendoorrekening)
Staat van reserves
Omschrijving | Boekwaarde 01-01-2017 | Vermeer-dering wegens rente | Overige vermeer-deringen | Vermindering | Boekwaarde 31-12-2017 | Boekwaarde 31-12-2018 | Boekwaarde 31-12-2019 | Boekwaarde 31-12-2020 | Minimum | Maximum | Doel en bijzonderheden |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves | |||||||||||
Algemene reserve (inclusief de reserve inlopen tekort grondexploitatie) | 9.175.606 | 55.000 | 0 | 9.230.606 | 9.285.606 | 9.612.606 | 9.973.606 | 3.000.000 | n.t.v. | De Saldireserve en de reserve eenmalige bestedingen zijn m.i.v. 1-1-2008 samengevoegd. De reserve is een buffer t.b.v. rekening-uitkomsten; wordt ook wel gebruikt ter dekking van incidentele uitgaven | |
Reserve inlopen tekort grondbedrijf | -31.119.504 | -622.390 | 14.298.635 | -17.443.259 | -10.889.489 | -5.351.644 | 96.958 | n.v.t. | n.v.t. | Tekort grondedrijf is in 2013 geactiveerd en wordt in 10 jaar afgeschreven | |
Reserve Sociaal Domein | 14.200.000 | PM | PM | 14.200.000 | 14.200.000 | 14.200.000 | 14.200.000 | Buffer om risico's en extra uitgaven in het sociaal domein op te kunnen vangen t.m. 2018 | |||
+/- PM | +/- PM | +/- PM | +/- PM | +/- PM | |||||||
Totaal Algemene Reserve | -7.743.898 | -622.390 | 14.353.635 | 0 | 5.987.347 | 12.596.117 | 18.460.962 | 24.270.564 | |||
Bestemmingsreserves | |||||||||||
Reserve bedrijfsvoering GRF | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 0 | 50.000 | Waarborgen continuïteit bedrijfsvoering | |||
Egalisatie Bouwleges | 2.503.000 | 3.879.000 | 3.879.000 | 2.503.000 | 2.503.000 | 2.503.000 | 2.503.000 | n.v.t. | n.v.t. | Bestemd voor continuïteit in tariefstelling bouwleges. | |
Stelpost lok. woonw.bew./kerm. | 119.186 | 119.186 | 0 | 0 | geen | Dekking van optredende tekorten | |||||
Bereikbaarheid binnenstad | 68.000 | 68.000 | 0 | -3.000.000 | 3.000.000 | Parkeervoorzieningen en stimulering fiets en OV ter ontsluiting binnenstad | |||||
Huisvuilrechten | 2.556.000 | 15.996.000 | 16.443.000 | 2.109.000 | 1.950.000 | 2.096.000 | 2.517.000 | -600.000 | 1.200.000 | Egalisatie tariefsaanpassingen | |
Schildersonderh. openb. verlichting | 166.476 | 166.476 | 0 | 0 | 1.000.000 | Reservering ten behoeven van periodiek (1 maal per 7 jaar) terugkomende werkzaamheden. | |||||
Exploitatie begraafplaatsten | 280.000 | 1.648.000 | 1.604.000 | 324.000 | 381.000 | 447.000 | 485.000 | n.v.t. | geen | Afkoop tijdelijke exploitatietekorten a.g.v. onderhoudsverplichtingen en investeringen | |
Vernieuwen bomenbestand | 270.594 | 13.295 | 283.889 | 297.289 | 310.789 | 324.389 | 0 | 750.000 | Aanplant nieuwe bomen ter compensatie gekapte bomen | ||
Reserve kapitaallasten Transformatieplan | 3.040.000 | 3.040.000 | 0 | 0 | n.v.t. | Dekking kapitaallasten Transformatieplan. | |||||
Egalisatiereserve wegenonderhoud | 962.497 | 600.000 | 362.497 | 362.497 | 362.497 | 362.497 | 0 | n.v.t. | Deze reserve wordt gebruikt om de kosten van het wegen onderhoud te dekken. Exploitatie tekorten worden verrekkend met deze reserve. | ||
Reserve Onderwijshuisvesting | 4.713.836 | 596.635 | 4.117.201 | 3.137.425 | 2.176.500 | 1.303.388 | op termijn positief 10 jaar | n.v.t. | Reserve t.b.v. opvang fluctuaties in de uitgaven/inkomsten | ||
Sportactiviteiten | 47.921 | 47.921 | 47.921 | 47.921 | 47.921 | 125.000 | 600.000 | Ondersteuning van sportevenementen | |||
Topsportevenementen | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. | Regelmatig financieel kunnen participeren in topsportevenementen | |||||
Overlopende projecten | pm | pm | pm | pm | pm | 0 | n.v.t. | Geoormerkte gelden | |||
Huisvesting | 1.690.532 | 44.263 | 97.781 | 1.637.014 | 1.588.124 | 1.588.124 | 1.588.124 | 0 | n.v.t. | Dekking huisvestingskosten personeel | |
Reserve aandelenkap. Teuge | 896.000 | 896.000 | 0 | 0 | n.v.t. | Deelneming in NV luchthaven Teuge (ter dekking kapitaallasten herstructurering Teuge) | |||||
Reserve onderhoud stadhuis | 2.335.993 | 2.335.993 | 0 | n.v.t. | Middelen ten behoeve van het onderhoud van het stadhuis | ||||||
Reserve frictiekosten | 2.337.000 | 1.000.000 | 1.337.000 | 1.337.000 | 1.337.000 | 1.337.000 | 0 | n.v.t. | Middelen om de mobiliteit te bevorderen | ||
BCF-reserve | 0 | 0 | 0 | n.v.t. | Opvang structureel nadeel btw compensatiefonds | ||||||
Ontwikkeling Apeldoorn (BROA) | 7.133.000 | -200.000 | 2.883.000 | 4.050.000 | 1.322.000 | 850.000 | 342.000 | 0 | n.v.t. | Gecombineerde reserve voor diverse doeleinden | |
Concern reserve bedrijfsvoering | 652.000 | 500.000 | 820.000 | 332.000 | 222.000 | 512.000 | 802.000 | 0 | 2.000.000 | Waarborgen continuïteit van de bedrijfsvoering | |
Algemene reserve Grondbedrijf | 10.061.000 | 262.000 | 2.040.000 | 4.700.000 | 7.663.000 | 13.188.000 | 20.481.000 | 21.564.000 | 20.000.000 | 20.000.000 | T.b.v. algemeen ondernemersrisico's van het Grondbedrijf. |
Totaal bestemmingsreserves | 39.883.035 | 262.000 | 23.920.558 | 39.249.071 | 24.816.522 | 26.386.256 | 32.761.831 | 33.226.319 | |||
Totaal reserves | 32.139.137 | -360.390 | 38.274.193 | 39.249.071 | 30.803.869 | 38.982.373 | 51.222.793 | 57.496.883 |
Staat van voorzieningen
Omschrijving | Eenheid | Boekwaarde 01-01-2017 | vermeerdering | Vermin- | Boekwaarde | Boekwaarde | Boekwaarde | Boekwaarde | Doel en bijzonderheden |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Voorzieningen | |||||||||
Voorz. Wijkzaken | 105.745 | 30.000 | 50.000 | 85.745 | 55.745 | 35.745 | 15.745 | Ter dekking van kosten voor specifieke wijkontwikkelingsprojecten die reeds zijn toegezegd aan de wijkraden | |
Voorz. Gebiedsgericht grondwaterbeheer | 798.522 | 400.000 | 100.000 | 1.098.522 | 998.522 | 898.522 | 798.522 | Ter dekking van kosten voor grondwaterbeheer | |
Voorz. Riolering | 4.326.716 | 516.336 | 3.810.380 | 3.410.589 | 3.202.463 | 3.380.434 | Ter dekking van vervangingsinversteringen en groot onderhoud van het riool | ||
Voorz. Vorderingen/Zaken onder recht | 16.538.803 | 16.538.803 | 16.538.803 | 16.538.803 | 16.538.803 | Ter dekking (toekomstige) vorderingen n.a..v. rechterlijke uitspraken | |||
Voorz. Frictiekosten | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | Ter dekking van frictiekosten als gevolg van de reorganisatie | |||||
Voorz. Bovenwijks | 2.091.623 | 150.000 | 500.000 | 1.741.623 | 1.391.623 | 1.041.623 | 691.623 | Ter dekking van kosten voor bovenwijkse voorzieningen | |
Voorz. Sociaal Deficiet | 158.599 | 68.043 | 90.556 | 90.556 | 90.556 | 90.556 | Ter dekking van kosten voor sociaal deficiet | ||
Voorz. Landschapsversterking | 41.911 | 41.911 | 41.911 | 41.911 | 41.911 | Ter dekking van kosten landschapsversterking | |||
Voorz. Schenking kinderboerderij | 244.342 | 10.000 | 30.000 | 224.342 | 204.342 | 184.342 | 164.342 | Ter dekking afgesproken schenkingen aan kinderboerderijen | |
Voorz. Onderhoud v.g.a. | 1.861.482 | 603.137 | 414.837 | 2.049.782 | 2.246.094 | 2.622.936 | 2.826.073 | Ter dekking van de kosten van toekomstig onderhoud van gemeentelijk vastgoed. | |
Totaal | 27.167.743 | 1.193.137 | 2.679.216 | 25.681.664 | 24.978.185 | 24.656.901 | 24.548.009 |